马来西亚中小企业债务追讨全攻略（含付款提醒模板）
《1953 年时效法令》规定，马来西亚的债权人拥有 6 年时间追讨债务，超过时限后将失去合法追讨的权利。
在商业运作中，债务往来是再正常不过的事。本攻略将为你梳理债务追讨的关键要点，帮助你在合法范围内尽可能追回欠款、减少损失。
（插图：某人考虑用“旁门左道”追债）
我们不是说这样完全没效，但风险自负。😅
如果你已经有计划，可以直接跳到我们的 付款提醒模板。
如果这是你第一次接触债务追讨，我们建议你完整阅读这份攻略。
在接下来的内容中，我们称 债权人 为追债方，债务人 为欠款方。
好，开始吧。
评估债务追讨的可能性
追讨债务是人之常情，但在行动之前，你必须先评估追回的机会，否则可能会在过程中付出更多成本，得不偿失。
以下三个问题，可以帮助你判断这笔债务是否值得继续追讨：
1. 债务人还存在吗？
听起来很简单，但其实非常关键，而且查询方式也很方便。
常见查询渠道：
- 个人：e-Insolvensi（每次查询 RM10）
- 独资/私人有限公司（Sdn Bhd）：MYDATA-SSM（RM15–RM30，视公司类型而定）
- 有限责任合伙（LLP）：SSM RE-PRINT SERVICES（RM40–RM45）
如果债务人是破产个人，或是已经资不抵债的企业，那么继续追讨基本上是徒劳无功 —— 除非你有可以追究的个人担保人
2. 这笔债务能被“合理抗辩”吗？
如果对方迟迟没有付款，你需要考虑：他们是否有正当理由。
举例来说：
- 如果债务人声称对你的服务不满意，并且能拿出证据，那么追债过程可能会演变成纠纷，需要协商和解金额，甚至可能走到法庭诉讼。
- 但如果他们完全没有实质性的抗辩理由，只是单纯没付，那追讨就会容易得多。
3. 债务人有能力还钱吗？
如果债务人是公司，你可以透过 CTOS 报告 或 SSM 公司资料 来初步判断他们是否有能力偿还债务。重点要看：
- 财务资讯（Financial Information）
- 实缴资本（Paid Up Capital）
不过，要注意：CTOS / SSM 公司资料并不完美 —— 只涵盖马来西亚的资料，可能也会有更新滞后的问题。
如果涉及的债务金额较大，建议聘请司法鉴证专家或私人调查员，深入调查债务人的收入来源和资产情况。
当你把前面三个问题都搞清楚后，基本上只剩下两条路可以走。
选项一：采取债务追讨行动
如果以上三个条件都符合，你就有很大机会追回欠款。方式包括：
- 协商谈判
- 法庭诉讼
而无论哪一种，都必须从一封 律师追讨函（Letter of Demand） 开始。
另一种比较温和的做法，是先发出 付款提醒。
律师追讨函（Letter of Demand，简称 LOD）
律师追讨函主要有两种类型：
- 普通 LOD：一封要求在指定期限内付款的标准函件。
- 法定 LOD：如果债务公司在期限内仍未付款，可作为清盘（liquidate）公司程序的前置步骤。
在这里，我们指的是 普通 LOD —— 通常由律师发给债务人，详细说明所欠款项，并要求在特定期限（一般为 7 至 21 天）内清偿。
它的主要目的，是在不进入诉讼的情况下，促使债务人尽快还钱。
付款提醒
之所以单独列出这一点，是为了凸显 律师追讨函（LOD） 与 付款提醒 的差别。
- 两者都希望追回欠款。
- 但 LOD 是律师发出的正式法律文件，具有法律效力；
- 付款提醒则是任何人都能发出的非正式通知。
如果你想自己动手处理追债，这里有一份可编辑的付款提醒模板，供你参考。
最终付款提醒模板
尊敬的
我们参考了发票 ，日期为 ，金额为 RM ，尽管我们此前已提醒，但该款项仍未支付。截至今日，付款已逾期 天。
请注意，根据我们约定的条款，逾期付款将按每月 %（每年 %）计收利息，已应用于逾期金额。包括利息在内的当前未付款余额为 RM 。
我们恳请您在 前全额付款，以避免采取进一步行动。付款可汇入以下账户：
- 银行名称：
- 账户名称：
- 账户号码：
如果我们在 前未收到全额付款，我们将不得不升级此事项，包括通过法律途径追讨欠款及产生的相关费用。
如果您已完成付款，请忽略本信息。否则，我们敦促您尽快处理此事。如需进一步沟通，请联系
感谢您对此事的及时关注。
此致，
祝你一切顺利！
庭外和解
在发出律师追讨函（Letter of Demand, LOD）后，双方仍可通过谈判达成以下结果：
- 部分偿还欠款
- 分期付款计划
- 其他双方同意的还款安排
但如果债务人拒绝协商，或提出不合理的和解条件，而欠款金额又较大（例如超过 RM150,000），那就值得考虑走上法律程序。
提起诉讼追讨欠款
如果谈判失败，债权人可以通过法律顾问提起诉讼，获得法院判决要求债务人偿还欠款。
一旦判决生效，但债务人仍拒绝付款，债权人可以对其进行执行程序，包括以下几种方式：
| 追讨方式 | 描述 |
|---|---|
| 判决债务人传票 | 债务人被传唤至法院，法院可命令其全额或分期偿还；不遵守可面临最长 6 周的监禁。 |
| 扣押程序 | 根据法院命令，从第三方（如银行、雇主或客户）直接扣缴债务人的资金，支付给债权人。 |
| 查封拍卖令 | 对债务人的资产进行查封并拍卖，拍卖所得用于偿还债务。 |
| 公司清盘 | 针对欠款超过 RM50,000 的 Sdn. Bhd. / Bhd. 公司债务人，公司资产被清算以偿还债权人。 |
| 个人破产 | 针对欠款超过 RM100,000 的个人债务人，将其宣告破产，并清算其资产用于偿还欠款。 |
考虑成本！
据经验，有些追债案件可能需要 四年 才能解决。虽然这并非普遍情况，但案件拖延几年也并不罕见。
此外，法律费用也可能轻易达到 数十万令吉，具体取决于案件复杂程度。
我们理解，有时追债也带有 传递信号 的目的，但原则之外，请务必在行动前权衡 可能追回的金额 与 法律开支 之间的关系。
选项二：申请税务冲销
如果一个或多个追债条件不满足，债务追回的可能性较低，此时可能更明智的做法是 放弃追讨，选择税务冲销。
税务冲销可确保债权人 不必为未收回的欠款缴税，否则 马来西亚内陆税收局（LHDN） 仍会将其视为应税收入。
申请税务冲销通常包含两个简单步骤：
- 发出律师追讨函（Letter of Demand, LOD）：作为欠款未支付的证明。
- 获取支持文件：对于较大金额，律师或审计师可能需要提供验证资料。
虽然这不是最理想的结果，但 税务冲销可帮助最大程度地减少财务损失。
是否应该聘请追债律师？
作为商业服务提供者，我们 MISHU 一贯建议将非核心业务交给专业人士处理！
不过，这没有绝对答案——完全取决于您的具体情况和优先事项。
只要不进入法院程序，您完全可以 自行处理债务追讨。
然而，您自己发出的律师追讨函（Letter of Demand, LOD）其实只是一封 语气较重的付款提醒，并不具法律效力，也不容易被认真对待。
如果债务人置之不理，再发一封就像是在承认自己 只是吠声大而无实际行动。
相比之下，由追债律师发出的 LOD 有两个主要优势：
- 具有实际法律效力
- 更可能让债务人采取行动
如果您最关心的是成本，一些追债律师提供 无追收，无费用 的服务政策。
他们不收取前期费用，而是从追回金额中抽取一定比例，给债权人提供 零风险的追债方案。
让 MISHU 助您追讨欠款
MISHU 与多家专业商业服务提供商合作，为我们提供全面解决方案，量身定制以满足中小企业主的需求。让我们帮您 对接合适的专家，解决您的具体需求！
🔑 关键摘要
- 确认债务人是否存在，评估债务是否有争议，并核实债务人偿付能力。
- 如条件有利，可通过谈判或法律程序追讨欠款；如不具备条件，可放弃追讨并选择税务冲销。
- 先发送非正式付款提醒，促使债务人在升级处理前结清欠款。
- 使用律师发出的律师追讨函（LOD）以增加法律效力和债务人响应可能性。
- 一般优先考虑庭外和解；可争取部分偿还、分期付款或双方同意的还款安排。
- 对于大额欠款，可考虑执行手段，如扣押程序、资产查封或破产程序。
- 在行动前，请权衡法律费用和时间成本与可追回金额的关系。
- 如追讨失败，可选择税务冲销
- 自行追讨成本低但影响有限；而追债律师则在“无追收，无费用”政策下提供法律效力。